(495) 478-77-00
info@borlas.ru

БорласО компанииПресс-центр«Борлас» в прессе

«Борлас» в прессе

Застой в стране советов

Эксперт

Очередной ренкинг крупнейших консалтинговых групп показал: темпы роста рынка замедляются. Его активизацию участники связывают с ожидаемым в скором будущем всеобщим спросом на новые технологии в сфере ИТ, а также с реализацией госпрограмм.

Очередной ренкинг крупнейших консалтинговых групп показал: темпы роста рынка замедляются. Его активизацию участники связывают с ожидаемым в скором будущем всеобщим спросом на новые технологии в сфере ИТ, а также с реализацией госпрограмм.

 Наш прогноз в прошлом выпуске ренкинга «Российский консалтинг» (см. «Эксперт» № 15 за 2012 год) о приближении стагнации в секторе консалтинговых услуг полностью оправдался: по сопоставимым данным, прирост суммарных доходов ведущих консалтинговых групп за 2012 год составил 14\% (выручка возросла до 119,2 млрд рублей) против 21\% годом ранее. Отложенный спрос на услуги, а также сопровождение инвестиционных процессов и сделок с активами, которые толкали рынок вверх в 2011-м, уже не смогли оказывать столь мощное стимулирующее воздействие. Впрочем, замедление роста можно трактовать и как вступление рынка консалтинга в зрелую фазу: консультанты, утолив первичный сильный голод клиентов, постепенно переходят к размеренному, планомерному удовлетворению их текущих потребностей. И не торопясь прощупывают новые инструменты совершенствования и отладки бизнес-процессов, связанные с применением информационных технологий, — ведь именно ИТ-сектор приносит консультантам львиную долю выручки.

Продвижение на ощупь

Стоит отметить, что на снижение динамики рынка повлияло падение доходов трех крупных игроков — «Компьюлинк Групп» КПМГ и BDO. Вероятно, в данном случае речь идет о завершении некоторых масштабных проектов. Однако даже без учета их данных прирост выручки участников ренкинга в 2012 году составил 19\%, что в любом случае ниже уже упомянутого 21-процентного роста годом ранее. Таким образом, общее замедление темпов роста налицо.

Несмотря на положительную динамику всех основных консалтинговых практик по итогам 2012 года (см. график 1), нынешний спрос на услуги былой прытью уже не отличается. Во-первых, из-за умеренной инвестиционной активности. По данным Росстата, общий объем инвестиций в нефинансовые активы по итогам 2012 года увеличился на 340,7 млрд рублей, до 8922,2 млрд, тогда как в 2011-м прирост составлял 1869,4 млрд рублей. «Ключевой фактор, определяющий ситуацию на российском рынке консалтинга в прошлом году, — стагнация в экономике. Когда снижаются инвестиции в развитие, расширение производства и новые проекты, компаниям вряд ли нужны услуги консультантов или новые ИТ-решения», — говорит председатель правления IBS Сергей Мацоцкий.

Во-вторых, прежние локомотивы роста уже себя исчерпали, а новых нет или они только зарождаются. Среди новых драйверов эксперты называют облачные и мобильные технологии, но чтобы клиент созрел до их применения, должно пройти время, как это было, к примеру, с ERP-системами. Первые случаи внедрения ERP в России датируются примерно 1997–1998 годом, а массовым спросом они начали пользоваться в 2000–2007-м — именно тогда рынок консалтинга ежегодно рос на 50–70\%.

«Активность российских компаний, а следовательно, и спрос на консалтинговые услуги снижает сохраняющаяся неопределенность в экономике. Например, былую динамику потерял ИТ-консалтинг. Инновационные облачные и мобильные технологии, хотя и содержат значительную долю консалтинга, еще не способны разогнать рынок. Многие традиционные методы для экстенсивного развития ИТ-инфраструктуры использовать уже неразумно, через пару лет они окончательно устареют, а новых технологий клиенты еще побаиваются, они не хотят набить шишки и предпочитают подождать», — резюмирует Алексей Ананьин, президент консалтинговой группы «Борлас».

Новым «гормоном роста» для рынка может стать ряд принятых правительством государственных программ, например «Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности на период до 2020 года» или «Энергоэффективность и развитие энергетики на 2013–2020 годы». «Если финансирование госпрограмм пойдет по плану, то появятся и ресурсы для инвестиций в технологии, и проекты с высокой долей профессиональных услуг», — прогнозирует г-н Ананьин.

Таблица 1: Список крупнейших консалтинговых групп России по итогам 2012 года

Место по итогам 2012 г. Консалтинговая группа Суммарная выручка от консалтинговых услуг за 2012 г. (тыс. руб.) Число участников группы за 2012 г.
1 IBS 14 721 436 2
2 ЛАНИТ 11 417 339 38
3 КРОК* 6 071 725 3
4 PwC 5 188 114 8
5 «Компьюлинк Групп» 4 882 487 10
6 «Интерком-аудит» 3 422 019 297
7 «Ай-Теко» 3 419 855 14
8 КПМГ 3 408 644 9
9 «Энвижн Груп» 3 267 660 20
10 ОТР 2 955 604 1
11 «Энерджи Консалтинг» 2 810 309 12
12 Группа «Борлас» 2 774 880 9
13 EPAM Systems 2 626 316** 1
14 «АйТи» 2 525 950 46
15 BDO 2 416 488 9

Коробочные решения vs индивидуальный подход

Пока же основную долю доходов по-прежнему приносит ИТ-консалтинг — выручка участников ренкинга в этой сфере по итогам 2012 года равна 61 млрд рублей, или около 60\% общей выручки (см. график 2). Из них 38,9 млрд приходится на консалтинг в области разработки и системной интеграции и 22,1 млрд — на управленческое консультирование. Динамика секторов составила 15 и 5\% соответственно. Столь внушительные объемы консалтинга в области внедрения ИТ-решений участники рынка во многом связывают с продолжением реализации масштабных проектов вроде подготовки к зимней Олимпиаде и чемпионату мира по футболу, что сопряжено с серьезными инвестициями в инфраструктуру. «В таких крупных проектах важно учесть мировой опыт, провести предпроектное обследование с учетом множества факторов, составить выполнимый план финансирования, чтобы уложиться в срок и в бюджет. Когда стоимость объектов серьезно превышает бюджет, это свидетельствует о слабом предпроектном консалтинге или даже о его отсутствии, что в нынешних условиях недопустимо», — поясняет Владимир Грибов, вице-президент ГК ЛАНИТ.

При решении задач оптимизации деятельности возникает спрос на системы управления ценообразованием, цепочками поставок, транспортной логистикой. По словам Бориса Бобровникова, генерального директора компании КРОК, значительно больше внимания заказчики стали уделять аналитике прогнозирования продаж, управления рисками, решениям для промышленной автоматизации.

Особое внимание ведущие игроки обращают на конвергенцию рынков. «Распространенный сценарий — объединение финансового сектора и телекоммуникаций. Например, Связной-банк, МТС-банк и так далее. Такие компании должны работать с единой клиентской базой — это огромный объем разнотипной информации. Поэтому растет спрос на консалтинговые проекты в области Big Data. В связи с внедрением требований "Базеля II" по измерению кредитных и операционных рисков повышается и спрос на специализированные системы ERM (Enterprise Risc Management) и GRC (Governance, Risk Management and Compliance), которые помогают прогнозировать риски и управлять ими. Подобный проект мы делаем для одного банка, и, по нашим расчетам, после внедрения лишь системы управления операционными рисками сокращение резерва на них составит около 20 процентов», — делится опытом г-н Бобровников.

Перспективы развития консалтинговых практик в ИТ, как уже было сказано, сегодня связывают с внедрением новых подходов в организации процессов взаимодействия персонала и работы с информацией. «Технологическая революция влияет на рынок бизнес-услуг и бизнес-решений, заставляя его развиваться. Поэтому мы нацелены на создание инновационных продуктов с учетом нового технологического ландшафта — облака, мобильные приложения, социальные коммуникации, большие данные — и на продвижение компании на международном рынке, где инновации сейчас более востребованы», — рассказывает Сергей Мацоцкий.

Быстрый рост технологий поменяет и характер работы консультантов. Участники ренкинга уверены, что рынок будет двигаться от индивидуального консалтинга к коробочным решениям высокой степени готовности; работой консультанта станет не построение каждый раз нового решения, а грамотный выбор проверенной технологии с незначительной доработкой. «Консультант должен предложить заказчику конкретное работающее и проверенное решение конкретных задач. Он должен четко знать и уметь объяснить, как будет решаться задача и какие технологии для этого подходят. Позиция эксперта, помогающего сделать выбор в пользу правильных решений на очень сложном и сильно диверсифицированном рынке технологий, — вот чего заказчик ждет от консультанта. Пример тому наши решения в области систем управления персоналом и производством, а также в области ИТ-инфраструктуры, связанные с виртуализацией рабочего пространства. Они позволяют заказчикам сократить стоимость и сроки внедрения, а нам — в большей степени соответствовать требованиям клиента», — поясняет г-н Мацоцкий.

Таким образом, пока названные драйверы задействованы не в полную силу, у консультантов есть возможность заняться своим развитием.

Рост на стратегии

Услуги по стратегическому планированию, маркетингу и управлению производством хоть и не столь доходны, как ИТ-решения, но также важны для консультантов.

Стратегический консалтинг и маркетинг. Несмотря на то что по итогам 2012 года общая выручка здесь не самая внушительная — 5,07 млрд рублей, по сравнению с остальными секторами ее прирост оказался наибольшим и составил 33\%. Причем связано это с качественным изменением услуг. «За последние годы в России был осуществлен целый ряд дорогостоящих стратегических проектов, но с практической точки зрения они оказались довольно бесполезными. Это усилило скептическое отношение клиентов к теоретическим разработкам, поэтому больший интерес вызывают продукты с серьезной практической ориентацией — с углубленной проработкой инвестиционного блока, подготовкой серьезных предложений по использованию мер государственной поддержки, включением в состав работ более детального маркетинга, а также с интеграцией стратегии с документами территориального планирования. Усиление прагматики в стратегиях будет преобладать в ближайшие несколько лет», — считает Моисей Фурщик, управляющий партнер компании ФОК.

Кроме того, основой любого долгосрочного планирования является глубокий анализ рынка и прогноз его дальнейшего развития, отмечает Дионис Васильев, вице-президент консалтинговой группы «НЭО Центр». «Многим клиентам для выхода, например, на новый региональный рынок или при запуске нового продукта важно правильно спрогнозировать сбыт», — говорит г-н Васильев. В связи с этим эксперты оптимистично оценивают динамику роста выручки от стратегического маркетинга.

Основной потребитель стратегического консалтинга — государство: как минимум 1,3 млрд рублей, заработанных консультантами на таких услугах, приходится на госзаказ (см. схему). Лидеры рынка считают стратегии важной потребностью государства на данном этапе развития, ведь его активы становятся ресурсами экономического роста в целом.

Спрос на создание стратегий объясняется и реагированием на внешние вызовы. «Власть стремится к повышению международного авторитета России и закономерно подталкивает бизнес к укрупнению эффективных и инновационных активов; стимулирует предпринимателей консолидировать бизнес, расширять его границы до уровня флагманов мировой экономики. Это не просто тюнинг стратегии бизнеса. Этим определяются потребности бизнеса и топ-менеджеров демонстрировать соответствие современным трендам, аналитические навыки и готовность быть востребованными мировой экономикой, в том числе в новых для нас форматах сотрудничества с ВТО», — говорит Андрей Максимов, президент компании «Развитие бизнес-систем». По идее, в комплексе или по отдельности эти факторы — укрупнение активов, повышение требований к социальной ответственности бизнеса и его прозрачности, а также адаптация к особенностям работы в рамках ВТО — могут сохранить интерес к стратегическому целеполаганию и в будущем.

Производственный консалтинг. Более умеренными темпами в 2012 году менялись доходы участников ренкинга от услуг производственного консалтинга: по сопоставимым данным, их прирост составил 20\% против 67\% годом ранее, а объем достиг 3 млрд рублей.

В целом спрос на услуги в данной сфере, как и прежде, связан с ужесточением требований законодательства по энергосбережению и промышленной безопасности. Этим же объясняется и снижение динамики в указанном сегменте. «В связи с реализацией Федерального закона № 261 "Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности" в 2012 году особенно был востребован энергоаудит. Но к 1 января 2013 года требования закона в той или иной степени были выполнены, поэтому ожидается снижение интереса к данному направлению. Предприятия стали заметно грамотнее в области энергоэффективности: если раньше потенциал энергосбережения от удельного потребления топливно-энергетических ресурсов мог составлять 30–40 процентов, то сейчас и 10–15 процентов много», — рассказывает президент компании «Городской центр экспертиз» Александр Москаленко.

Впрочем, в связи с поправками в закон «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» назревает спрос на анализ рисков. «Началась идентификация опасных объектов для определения их типов по новой классификации, требующая привлечения экспертов. Зарождается и новый комплексный подход к проблемам промышленной безопасности. Раньше мало связанные между собой документы, декларации и инструкции позволяли латать слабые места, но не более того. Поэтому на предприятиях давно назрела необходимость создания целостной системы безопасности, а теперь она будет требоваться и на законодательном уровне», — поясняет г-н Москаленко.

Впрочем, в рамках повышения эффективности и модернизации технологий проекты по промышленной безопасности могут постепенно трансформироваться и в другие сферы. Так, консультанты — лидеры этого направления уже подтверждают наличие запросов клиентов на автоматизацию как отдельных процессов, так и системы управления в целом.

Пример тому — проекты на стыке ИТ и других направлений консалтинга. «В машиностроении очень востребованы САПР/PLM и сопутствующие услуги по производственному консалтингу. Высокая динамика характерна для услуг по информационной безопасности — угрозы и риски в производстве растут быстрее, чем компании успевают реагировать. Заказчикам также нужны методология и ИТ-системы для управления человеческими ресурсами», — говорит Алексей Ананьин. Об автоматизации управления персоналом все чаще говорят и сами HR-консультанты.

Таблица 5: Топ-10: консалтинг в области управления персоналом

Консалтинговая группа Выручка за 2012 год (тыс. руб.)
1 IBS 687 624
2 «ЭКОПСИ Консалтинг» 592 912
3 Exect («Бизнес Тренинг») 408 706
4 Группа «Борлас» 260 833
5 Molga Consulting 187 482
6 «Гориславцев и Ко. EuraAudit» 178 979
7 SRG 169 095
8 «АйТи» 156 730
9 «Энерджи Консалтинг» 152 838
10 «Миго-групп» 100 753

Управление персоналом. Суммарный доход участников ренкинга от услуг в области управления персоналом по итогам 2012 года составил 3,5 млрд рублей, однако прирост, по сопоставимым данным, оказался всего 3\% (отсутствуют данные о выручке по этому направлению за 2011 год у группы «Борлас»).

По мнению участников рынка, в связи с пристальным вниманием к этой теме власти появляется спрос на создание стандартов профессий, дистанционных курсов для рабочих специальностей как важнейших инструментов роста производительности, а также систем управления вовлеченностью сотрудников, и внедрение инструментов дистанционной оценки. «Производительность труда — действительно слабое место большинства российских компаний. А проекты в этой области дают ощутимый бизнес-эффект», — считает Николай Долгов, генеральный директор компании Formatta.

Судя по данным участников ренкинга, высоким спросом пользуются и услуги по обучению персонала. «Одним из важных вызовов сегодня является интеграция обучения сотрудников в онлайн и офлайн. Оба формата могут использоваться отдельно, но их умелое сочетание создает новый мощный и эффективный инструмент развития. Другое важное направление — адаптация HR-стратегии к современным скоростям в бизнесе. Успешные компании создают гибкие и адаптивные бизнес-стратегии, а консультант должен выстроить и внедрить сверхгибкую и подвижную систему привлечения, вовлечения и удержания персонала, иначе придется довольствоваться остатками с рынка труда», — характеризует рынок обучения Владимир Соловьев, президент компании EXECT Business Training.

Кроме традиционных направлений игроки подчеркивают интерес клиента к автоматизированным системам управления персоналом. По словам Николая Долгова, одним из векторов развития HR-консалтинга становится управление данными. «В управлении персоналом остается все меньше искусства, интуиции, психологии и появляется больше статистики и массивов данных об уровне компетенций, результатах обучения. Другой вектор — персонификация. Каждый человек воспринимается бизнесом как уникальный ресурс, к которому можно и нужно относиться с учетом его способностей, особенностей и потребностей. Такое возможно за счет технологий управления данными, позволяющими накапливать и анализировать информацию про каждого», — говорит г-н Долгов. Пример тому проекты внедрения инструментов, позволяющих дистанционно оценивать сотни людей и собирать о них информацию сразу по целому ряду критериев: способностям, мотивации, потенциалу. «В совокупности это тысячи оценок. Они собираются в единую базу, к которой компания обращается по мере необходимости. Такие данные, собранные нами при подборе персонала для одного из наших клиентов, позже облегчили ему задачу формирования команд при расширении бизнеса и покупке новых активов», — добавляет Николай Долгов.

Кроме того, как отмечают участники рынка, помогут клиентам и решения по управлению персоналом на базе SAP HCM (Human Capital Management). «Мы унифицируем бизнес-процессы, нормативно-справочную информацию по управлению персоналом, внедряем и также унифицируем отчетность по управлению персоналом, а также внедряем решения по оценке, аттестации и премированию персонала с помощью SAP HCM Talent Management», — говорит Дмитрий Усов, исполнительный директор компании «Миго-групп».

Деньги к деньгам

Умеренный прирост выручки показали такие направления, как налоговый, финансовый и юридический консалтинг. Динамика в этих сегментах по итогам 2012 года составила 24, 21 и 17\% соответственно.

Налоговый и юридический консалтинг. Здесь суммарная выручка участников ренкинга в 2012 году составила 8 и 5 млрд рублей соответственно. В целом спрос на услуги сформирован текущими потребностями налогоплательщиков.

Среди востребованных направлений выделяется защита в налоговых проверках — от этапа юридического и аудиторского сопровождения до финального решения арбитражного суда. «Востребованы также выявление и помощь в реализации льгот и переплат, которыми налогоплательщик не пользуется в силу сложности в реализации или спорности», — уточняет Павел Солянко, партнер юридической компании «Васильев, Солянко и партнеры».

С другой стороны, выявление и защита перед налоговиками и судом переплат — нередко длительные процедуры. Это приводит к отложенным клиентским платежам, что отражается на динамике сегмента услуг. «С момента подачи уточненной налоговой декларации до решения налогового органа проходит больше трех месяцев. Если решение не в пользу налогоплательщика, то оспаривание в вышестоящих налоговых органах и арбитражных судах может занять год и больше. Например, в ноябре 2011 года было выиграно дело в первой инстанции для ОАО "Синтерра", в кассационной инстанции дело было выиграно в мае 2012 года. Оплата же по основным договорам происходит по факту положительного результата — это для арбитражной защиты акт кассационного суда. Поэтому с момента заключения договора до актирования проходит один-два года», — поясняет г-н Солянко.

Участники ренкинга отмечают и рост сегмента юридических услуг. «Охотнее, чем прежде, на аутсорсинг передается судебное сопровождение споров, процедур закупок и продажи имущества», — считает Наталья Бабичева, партнер группы компаний SRG. По ее словам, компании также стали чаще применять практики налогового права, что связано с изменениями в налоговом законодательстве по части отношений взаимозависимых лиц. «С 2012 года расширено понятие взаимозависимых лиц, которые подпадают под специальный контроль налоговых органов. При выстраивании отношений группам компаний теперь требуется оценка рисков и разработка оптимальных механизмов их минимизации», — говорит г-жа Бабичева.

Таблица 8: Топ-10: ИТ-консалтинг (управленческое консультирование)

Консалтинговая группа Выручка за 2012 год (тыс. руб.)
1 IBS 4 392 559
2 ЛАНИТ 2 820 858
3 «Энерджи Консалтинг» 1 696 744
4 Группа «Борлас» 1 580 792
5 EPAM Systems 1 458 115
6 КРОК 1 342 785
7 «Компьюлинк Групп» 1 178 392
8 «Ай-Теко» 1 024 239
9 «Парма-телеком» 1 003 438
10 «АйТи» 974 750

Финансовый консалтинг и оценка. На услугах по финансовому управлению и оценке в 2012 году участники ренкинга заработали 9,6 и 9 млрд рублей соответственно. По словам Андрея Пашарина, заместителя генерального директора компании «Нексиа Пачоли Консалтинг», в условиях ограниченного количественного роста бизнес все больше стремится к повышению эффективности существующих направлений и отдельных процессов, однако именно профессиональных оценщиков все чаще привлекают на более ранних этапах для отстаивания переговорных позиций, а не исключительно для составления отчета.

Участники рынка обращают внимание и на возрастающий интерес к созданию и внедрению автоматизированных систем учета активов, поддержки, принятия и контроля исполнения решений по сделкам.

Еще одна востребованная услуга — мониторинг выполнения финансовой модели. «Важно правильно запустить проект и вывести его на проектную мощность — утвержденный финансовый план должен выполняться. Для банков по-прежнему актуальны услуги по оценке проблемных активов и реструктуризации долгов. При реструктуризации, например, важно понимать, что не так в проекте, какие меры нужны для того, чтобы вдохнуть в него новую жизнь», — считает Дионис Васильев.

Бухгалтерия уходит на сторону

Отдельно в финансовом консалтинге выступают умеренно растущие услуги по аутсорсингу учетных функций. Согласно очередному списку ведущих компаний в области аутсорсинга учетных функций (см. таблицу 12, ее полная версия размещена на сайте www. raexpert. ru), прирост их суммарной выручки в 2012 году составил 23\%, а объем — 5,99 млрд рублей. Рынок уверенно растет третий год подряд — в предыдущие два года темпы прироста составили 17 и 13\% за 2011-й и 2010 год соответственно (см. «Эксперт» № 18 за 2012 год).

Среди стимулирующих развитие факторов лидеры ренкинга отмечают увеличивающийся спрос со стороны отечественных компаний, подтверждая прирост клиентуры как минимум на 10\%.

«Доверие российского менеджмента к данной модели растет, как следствие, увеличивается число отечественных компаний-клиентов, привлекающих профессиональных аутсорсинг-провайдеров для реализации учетных процессов», — поясняет Валентин Островский, ведущий эксперт по аутсорсингу бизнес-процессов Intercomp.

По словам Георгия Горгонова, генерального директора Unistaff Payroll Solutions, российские компании все чаще выбирают стратегию повышения прозрачности бизнес-процессов, что, в свою очередь, ведет к переосмыслению кадровых и финансовых функций и способствует повышению уровня доверия к поставщику аутсорсинговых услуг.

«Частично это происходит за счет повышения уровня их зрелости, а частично — за счет того, что менеджеры из иностранных компаний, для которых концепция аутсорсинга привычна, перешли на работу в российские компании и готовы применять эти практики», — добавляет Людмила Шустерова, заместитель генерального директора аутсорсингового подразделения BDO. Кроме того, по ее оценке, нередко главными заказчиками услуг являются быстрорастущие компании. «Топ-менеджмент чувствует, что поддерживающие подразделения не успевают за требованиями и темпами роста бизнеса, поэтому готов использовать любой успешный, в том числе чужой, опыт», — поясняет Людмила Шустерова.

Интерес к аутсорсингу учета начинают проявлять и бюджетные организации. «Курс государства на повышение эффективности работы госучреждений заставил их руководителей обратиться к лучшему опыту бизнеса. Это привело к пилотным проектам внедрения аутсорсинга учетных процессов в бюджетной сфере. Например, передача на аутсорсинг бухгалтерского и налогового учета образовательных учреждений Восточного административного округа Москвы. В рамках проекта мы не только взяли на регулярное бухгалтерское обслуживание эти учреждения, но и провели экспертизу состояния бухгалтерского и налогового учета, работы по восстановлению данных учета и отчетности, осуществили оптимизацию и автоматизацию ряда учетных процессов. Проект осуществлялся в 2012 году и был признан первым успешным как руководителями учреждений, так и департаментом образования», — делится опытом Валентин Островский. Вероятно, подобные проекты могут стать примером и для других госучреждений, а привлечение аутсорсинг-провайдеров постепенно станет распространенным явлением.

Неизменным фактором развития этого рынка остаются компании с западным капиталом. «Многие наши корпоративные клиенты развивают свое присутствие в России, и в этом смысле одним из драйверов роста становится помощь в выходе на российский рынок. Заметен рост запросов на комплексное обслуживание со стороны различных стартапов, где аутсорсинг является частью культуры», — рассказывает Андрей Шабанов, вице-президент по корпоративным услугам и технологиям UCMS Group в регионе EMEA.

Что касается направлений аутсорсинга учетных функций, то наиболее динамично в 2012 году росли кадровый учет и делопроизводство, бухгалтерский и налоговый учет, а также подготовка отчетности по МСФО. По сопоставимым данным, прирост выручки в этих трех сегментах по итогам 2012 года составил 50, 32 и 31,5\% соответственно.

Согласно опросу основных игроков рынка, в условиях стабильных цен на услуги прирост обеспечен увеличением числа клиентов. «Цены на сервис по ведению кадрового учета не снижаются — экономия за счет эффекта масштаба и обслуживания сразу множества заказчиков здесь невозможна. Кадровик работает индивидуально по каждому сотруднику, его работа распределена на месяц, а не на два-три расчетных дня, как у бухгалтера по расчету зарплаты. К тому же кадровый учет все чаще продается не по традиционной модели — на удаленной основе, а по модели импланта, когда специалист работает на территории заказчика», — говорит Шабанов.

Повышенный интерес к аутсорсингу кадрового учета связывают с усилением внимания государства к налогоплательщикам. «Участившиеся проверки трудовой инспекции заставляют компании более пристально следить за качеством процесса кадрового учета и делопроизводства, иначе существенно вырастают финансовые и административные риски», — говорит Валентин Островский.

Высокая динамика бухгалтерского и налогового учета, с одной стороны, обеспечена повышенным вниманием клиентуры к вопросам налогообложения и возможностью успешного оспаривания налоговых выплат. А с другой — наличием у ряда участников ренкинга, в частности у аудиторско-консалтинговых групп, ресурса в виде их клиентов других направлений, которым они продают технологии аутсорсинга. На аутсорсинг бухгалтерского и налогового учета традиционно приходятся наибольшие объемы выручки. В 2012 году, согласно ренкингу, на 88 компаний, практикующих в этом сегменте, пришлось почти 2,5 млрд рублей (44\% от общего объема выручки участников ренкинга) и 2148 клиентов.

Активизация спроса на подготовку отчетности в соответствии с международными стандартами в целом обусловлена вступлением в основную фазу реформы по переходу отечественных предприятий на МСФО. Спрос традиционно сохраняется и со стороны крупного бизнеса. В этом сегменте аутсорсинг-провайдеры заработали 577,2 млн рублей: по данным участников ренкинга, эта выручка приходится на 186 клиентов.

Доходы от расчета зарплат по итогам 2012 года составили 1,2 млрд рублей (22\% от общей выручки), увеличившись, по сопоставимым данным, на 11\%. В этом сегменте, по данным участников ренкинга, формируются немалые объемы выручки, при этом он по-прежнему не столь емкий как по числу провайдеров — всего 39 компаний, так и по числу клиентов — 304 компании. Еще 376 млн рублей (437 клиентов) и 303,5 млн рублей (270 клиентов) заработаны на услугах по подготовке отчетности в соответствии с РСБУ, а также на кадровом учете и делопроизводстве соответственно.

Вартан Ханферян

Источник: http://expert.ru/expert/2013/16/zastoj-v-strane-sovetov/